초급 주식 워크북 · 12 · 세후수익 종합

주식으로 300만 원 벌면 세금 떼고 얼마가 남을까?

"올해 주식으로 300만원 벌었다"는 말, 세금은 어떻게 될까요? 한국 일반 개인은 국내주식 매매차익이 비과세지만, 미국주식은 22% 양도세가 붙어요. 배당은 또 따로예요. 12편에서는 매매차익 + 배당을 합쳐 세후 실제 수익이 얼마인지 직접 굴려볼게요.

① 주식 세금, 그게 뭐예요?

주식 투자 수익은 크게 두 가지로 나뉘어요. 매매차익(시세차익)은 싸게 사서 비싸게 팔아 생기는 이익이에요. 배당금은 보유 중에 회사가 나눠주는 현금이에요. 두 수익에 적용되는 세금이 다르고, 같은 매매차익도 어느 시장(한국·미국)에서 발생했느냐에 따라 세율이 또 달라요.

한국 일반 개인투자자의 국내주식 매매차익은 비과세예요(대주주 요건 외). 1년에 1억 벌어도 매매차익 자체엔 세금이 없어요. 다만 매도 시점에 거래세 0.18%가 빠지고요(3편). 대신 미국·해외주식의 매매차익은 연 250만원을 초과하면 22% 양도세(소득세 20% + 지방소득세 2%)가 부과돼요1.

배당금은 한국·해외 모두 15.4%가 원천징수돼요(5편에서 본 내용). 다만 이자+배당 합계가 연 2,000만원을 초과하면 종합과세 대상이 되어 다른 소득과 합산해 최대 49.5%까지 누진세율이 적용돼요. 큰 자금으로 배당 투자를 하는 분이라면 종합과세 구간 진입을 미리 체크해야 해요2.

🧩 용어 풀기 — 주식 수익은 두 종류 (세금도 따로)
주식 총수익 350만
매매차익300만
배당50만
사고팔아 남긴 것보유 중 받은 현금
주식 수익은 매매차익(싸게 사서 비싸게 판 것)과 배당(보유 중 받은 현금)으로 나뉘어요. 둘은 세금이 서로 달라요 — 매매차익은 시장·계좌마다, 배당은 15.4%가 기본이에요.
🎯 비유로 이해하기 · 월급 + 보너스 같아요. 정기 급여(배당)와 성과급(매매차익)은 성격도 세금 방식도 다르죠. 둘을 나눠 봐야 통장에 실제로 얼마 남는지 계산이 돼요.
💡 핵심 원리 · 세후수익 = (매매차익 − 매매세금) + (배당금 − 배당세금). 같은 300만원 벌어도 한국주식·미국주식·ISA에 따라 결과가 달라져요.

② 내 투자에 어떻게 닿아 있나요?

가장 큰 활용은 국내주식 vs 미국주식 세후 비교예요. 매매차익 300만원이라면 한국주식은 0원, 미국주식(250만원 초과분 50만원 × 22%)은 11만원의 양도세가 빠져요. 같은 +30% 수익이어도 11만원 차이가 나는 거예요. 미국주식 비중을 늘릴 때는 이 세금 부담을 함께 봐야 해요.

두 번째 활용은 매매차익 250만원 한도 활용이에요. 미국주식 양도세 면제 한도가 연 250만원이라 같은 매매차익도 한 해에 한 번에 실현하는 것보다 여러 해 나눠 실현하면 세금이 줄어요. 250만원 초과분만 22% 세금이 부과되는 구조라 절세 효과가 의외로 커요1.

세 번째는 ISA·연금계좌 종합 활용이에요. ISA는 매매차익도 비과세, 배당도 200만원(서민형 400만원)까지 비과세, 초과분도 9.9% 분리과세예요. 매매차익 300만원 + 배당 50만원을 일반계좌에서 거두면 매매세 비과세지만 배당세 7.7만원, ISA에서 거두면 둘 다 0원이에요. 5편에서 본 절세 그릇 효과가 12편 전체 수익 차원으로 확장돼요3.

🔀 용어 풀기 — 같은 매매차익, 시장 따라 세금이 갈려요
매매차익 300만 🇰🇷 국내주식 비과세 (0원) 🇺🇸 미국주식 초과 50만×22% = 11만
한국 일반 개인의 국내주식 매매차익은 비과세예요. 미국주식은 연 250만 초과분에 22% 양도세. 같은 300만 차익도 국내는 0원, 미국은 11만 원이 빠져요. 배당세(15.4%)는 둘 다 붙고요.
🎯 비유로 이해하기 · 나라별 관세 같아요. 같은 물건을 사도 어느 나라를 거치느냐에 따라 세금이 붙거나 안 붙죠. 주식도 '어느 시장에서 번 차익이냐'로 세금이 갈려요.

③ 직접 굴려보면 무엇이 보이나요?

위 🧮 탭에서 굴려볼게요. 매수 1,000만원, 매도 1,300만원, 배당 50만원, 매매세율 0%(한국 일반), 배당세율 15.4%가 기본값이에요.

매트릭스를 보면 흐름이 정리돼요. 매매차익 = 1,300 − 1,000 = 300만원, 매매세금 0원(한국 일반). 배당금 50만원, 배당세금 = 50만 × 15.4% = 77,000원. 합쳐서 세후수익 = 300만 + 50만 − 7.7만 = 약 342.3만원이에요. 단순 합산 350만원 대비 7.7만원 빠진 셈이에요.

아래 누적 막대 시각화를 보면 직관적이에요. 왼쪽엔 총수익(매매차익 그린 + 배당 짙은 그린)이 한 막대로 쌓여 있고, 오른쪽엔 세후수익(세금 영역 주황색으로 빠진 상태)이 표시돼요. 두 막대 사이에 ↓ 화살표와 세금 합계가 보여요.